Roth IRA — bu soliq to‘langandan keyingi mablag‘lar hisobiga pensiya uchun jamg‘arish imkonini beruvchi maxsus individual pensiya hisobvarag‘idir. Badallar allaqachon soliqqa tortilgan pul mablag‘lari hisobidan amalga oshirilganligi sababli, ushbu hisobvaraqning asosiy afzalligi shundaki, investitsiyalaringiz soliqsiz o‘sadi va pensiya davridagi belgilangan tartibdagi yechib olishlar ham federal daromad solig‘idan ozod qilinadi.
Roth IRA hisobvarag‘ini boshqarish uchun siz turli aktivlarga yo‘naltiriladigan mablag‘larni kiritasiz. Muayyan yoshga yetganda mablag‘larni yechib olishni talab qiladigan an’anaviy pensiya hisobvaraqlaridan farqli o‘laroq, Roth IRA hayotingiz davomida majburiy minimal yechib olishlarni talab qilmaydi. Ushbu moslashuvchanlik hisobvaraqni cheksiz muddat saqlab qolish va agar hisobvaraq kamida besh yil davomida ochiq bo‘lsa, soliqsiz yechib olish huquqiga ega bo‘lishi mumkin bo‘lgan merosxo‘rlarga qoldiqni o‘tkazish imkonini beradi.
Masalan, agar siz 54 yoshda hisobvaraq ochsangiz, daromadlarni soliqsiz yechib olish uchun 59 yarim yoshga to‘lguningizcha kutishingiz kerak. Agar siz besh yillik qoidaga yoki yosh talabiga javob bermasdan turib daromadlarni yechib olsangiz, daromad solig‘i va 10 foizlik jarimaga tortilishingiz mumkin. Biroq, dastlabki badallaringiz uchun soliqni allaqachon to‘laganingiz sababli, siz odatda ushbu asosiy mablag‘larni istalgan vaqtda jarima yoki soliqlarsiz yechib olishingiz mumkin.